calcolo ammortamento - STUDIO LEGALE NIGRETTI - assistenza e consulenza civile e penale

CALCOLO PIANO di AMMORTAMENTO

Applicazione per il calcolo dell'ammortamento relativo ad un qualsiasi prestito o finanziamento richiesto (es: il mutuo per la prima casa).
L'utility consente di scegliere tra due diverse modalità di calcolo:
- ammortamento a "rate costanti" e
- ammortamento a "capitale costante".
Per comprendere meglio le differenze tra i due metodi si precisa che in un qualsiasi piano di ammortamento ciascuna rata è sempre composta da una "quota capitale" ed una "quota interessi" sul capitale residuo; in altre parole gli interessi sulla somma prestata non si pagano mai tutti in un'unica soluzione (nè prima né dopo) ma vengono distribuiti nel corso del tempo con le modalità che andiamo ad illustrare.
La prima modalità, detta anche metodo francese, è quella maggiormente utilizzata da banche e finanziarie.
La peculiarità del metodo francese consiste nel calcolare le rate tutte uguali con una quota interessi inizialmente molto alta e decrescente nel tempo, ed una quota capitale inizialmente molto bassa ma che aumenta progressivamente.
Come è facile intuire questo metodo rende di fatto poco convenienti le estinzioni anticipate dei mutui o dei finanziamenti dato che, a prescindere dalla penale applicata dalle banche, nei primi anni dell'ammortamento si corrisponde una quota di interessi di gran lunga superiore rispetto alla quota capitale, con la logica conseguenza che il capitale da restituire al momento dell'estinzione anticipata risulta sempre piuttosto elevato.
La seconda modalità, altresì detta metodo italiano, mantiene costante la quota capitale di ciascuna rata sommandovi l'interesse sul capitale residuo; le rate quindi non sono tutte uguali ma il loro importo diminuisce nel tempo in virtù del fatto che il capitale residuo decresce ad ogni rata e con esso anche l'ammontare degli interessi.